山西扶贫开发投资有限公司2021年度财务预算方案

山西扶贫开发投资有限公司

2021年度财务预算方案

根据《公司法》《公司章程》和《企业会计准则》等有关法规制度的规定，为保证财务工作正常、有秩序地进行，特指定2021年度财务预算方案： 

一、预算编制的依据

2021年度预算方案是根据本公司2021年的实际经营成果作为预算基础，以现时经营能力，结合公司2021年度的投、融资计划等相关资料，并遵循我国现行的法律、法规和企业会计制度，按照公认的会计准则，秉着稳健、谨慎的原则编制而成。

二、预算编制的前提条件 

1.预算期内本公司所遵循的法律、法规、政策和经济环境无重大变化；

2.按现行的国家主要税率、汇率、银行信贷利率；

3.市场状况无重大变化； 

4.无其他人力不可抗拒及不可预测因素造成的重大不利影响。

三、预算总体情况

1、收入预算

2021年度公司预计收入3550.68万元，其中自有资金对外投资1481.58万元，周转金专项收入1355.39万元；自有资金存款收入510.4万元；农业云与信息化服务收入203.31万元。预计比2020年3132.81万元增加417.87万元，增长13.34%。

2、成本费用预算

2021年度公司预计支出1952.46万元，其中：管理费用费用预计支出1945.36万元,财务费用预计支出0.6万元，营业税金及附加6.5万元。

管理费用预算开支如下：

（1）职工薪酬1392.89万元，测算标准：工资934万元，社会保险费250.38万元，住房公积金65.72万元，福利费42.33万元、工会经费19.29万元、职工教育经费14.01万元、企业年金67.16万元。

（2）租赁费112.66万元，测算标准：办公用房1419.8㎡/2.12*365=109.86万元；原食堂等固定资产暂存费0.5万元；花卉租赁2.3万元。

（3）水费0.5万元，测算标准：按6.00元/t计收(含自来水水费5.00元/t,水资源税0.70元/t，二次加压费：0.30 元/t）。

（4）电费6.5万元，测算标准：按1.00/kwh计收，按电表计量收取。

（5）空调费14.20万元，测算标准：（1419.8㎡*10*10）。

（6）物业费27.6万元，测算标准：（1419.8㎡*16.2*12）

（7）办公用品费10万元，测算标准：0.37万元*27人。

（8）党建、展板、图书劳保费35万元，测算标准：2021年建党100周年、精神文明建设、青年文明号等

（9）差旅费59.84万元，测算标准：2.2万元*27人。

（10）车辆费用17.92万元，测算标准：参照上年标准，4.48万元*4辆车。

（11）业务招待费4.8万元，测算标准：（5名客人+3名陪餐）*500元/次*12次。

（12）税金5万元，测算标准：2020年太原市人均平均工资两倍*27*1.5%。

（13）专家费31.74万元，测算标准：投资3个新项目，每次6天，2个专家，共3.6万元；风控入企16万元=800元*2人*2天*50户；项目评审会每周一次，9.6万元=48次*0.2万元；农业云、投融资平台及等级保护 测评专家论证费2.5万元=1000*5*5。

（14）聘请中介机构费75万元，测算标准：律所10万元；财务决算审计、业务咨询10万元；监事会年度检查14万元，专项检查11万元；项目部业务咨询5万元；投资3个新项目评估和财务审计25.5万元。

（15）无形及长期待摊费用摊销16.42万元，测算标准：参照上年并预估新摊销，如装修费。

（16）折旧费28.23万元，测算标准：参照上年并预估新购资产折旧。

（17）劳务费15万元。测算标准：根据劳务派遣合同据实测算，现有保安司机劳务费15=1.2*12+加班费0.6。

3、利润预算

公司预计可实现利润总额1663.92万元，比上年1488.78万元增加175.14万元，增长11.76%；预计所得税费用415.98万元；预计可实现净利润1247.94万元，比上年1112.55万元增加135.39万元，增长12.17%。

               山西扶贫开发投资有限公司

                  2021年2月25日