山西乡村振兴投资有限公司2022年度财务等重大信息公开报告

一、企业基本情况

（一）中文名称：山西乡村振兴投资有限公司

（二）法定代表人：李旭华

（三）股东名称：山西省财政厅

（四）注册地址：太原市小店区长治路327号国家开发银行山西省分行8层

（五）经营范围：承担易地扶贫搬迁投融资后续管理服务；以自有资金从事乡村振兴投资业务。

（六）办公地址及邮政编码：山西省太原市小店区长治路327号，030000

（七）网址：http://www.sxfpgs.com/

（八）电子信箱:sxfpgs@sxfpkf.com

二、公司主要财务数据

2022年12月31日，公司资产总额514,527.24万元，负债总额386,282.98万元，所有者权益总额128,244.26万元（归属于母公司的净利润128,045.37万元，少数股东权益198.89万元）。

2022年，公司利润总额863.46万元，当年所得税费用564.13万元，实现净利润299.33万元，其中归属于母公司的净利润299.09万元，少数股东损益0.24万元。

（一）资产、负债、所有者权益及现金流情况

1.资产情况分析

2022年12月31日，公司资产总额514,527.24万元，比年初1,277,971.17万元减少763,443.93万元，下降59.73%，主要原因一是按规定进行账务调整核减了已完成的采煤沉陷区综合治理项目资金和不需要市县归还的易地扶贫搬迁项目资金导致长期股权投资减少；二是偿还易地扶贫搬迁项目政策性贷款导致货币资金和其他应收款减少；三是偿还易地扶贫搬迁项目地方债导致货币资金和长期应收款减少。

资产主要为货币资金、其他应收款、长期应收款和债权投资，分别占资产总额的34.23%、24.55%、39.44%和1.61%。流动资产占资产总额的58.79%，非流动资产占资产总额的41.21%。

流动资产中货币资金176,140.04万元，比年初215,918.67万元减少39,778.63万元，下降18.42%，主要原因是偿还易地扶贫搬迁项目政策性贷款本金、专项建设基金本金和地方债本金；其他应收款126,321.52万元，比年初253,642.94万元减少127,321.42万元，下降50.20%，主要原因是偿还易地扶贫搬迁项目长期政策性贷款本金。

非流动资产中长期应收款202,928.60万元，为本年净增加额；长期股权投资0万元，比年初797,391.65万元减少797,391.65万元，下降100%。二者变动主要原因是按规定进行账务调整核减已完成的采煤沉陷区综合治理项目资金和不需要市县归还的易地扶贫搬迁项目资金，另外将下达地市的易地扶贫搬迁项目地方债本金和专项建设基金本金由长期股权投资调入长期应收款。

非流动资产中债权投资8,300万元，本年未发生变化。

2.负债情况分析

2022年12月31日，公司负债总额386,282.98万元，比年初310,576.75万元增加75,706.23万元，增长24.38%。增长主要原因是账务调整将需要偿还的易地扶贫搬迁项目资金调入长期应付款和将原作为投资款但现在需要退返的市县2018-2020年周转金配套资金调入其他应付款。

负债主要为其他应付款、长期借款、长期应付款和其他非流动负债，分别占负债总额的9.27%、21.09%、52.55%和16.63%。

流动负债中其他应付款35,800.04万元，比年初22.12万元增加35,777.92万元,增长161737.38%。原因是原作为投资款但现在需要退返的市县2018-2020年周转金配套资金调入其他应付款。

非流动负债中占比最大的长期应付款202,979.9万元，为本年净增加额。主要原因是账务调整将需要偿还的易地扶贫搬迁项目地方债本金和专项建设基金本金调入长期应付款。其他非流动负债62,241.33万元，比年初139,351.52万元减少75,110.19万元，下降53.9%，主要原因为使用结余项目资金偿还易地扶贫搬迁项目长期政策性贷款本金。

非流动负债中长期借款81,457.02万元，比年初170,498.97万元减少89,041.95万元，下降52.22%，主要原因为偿还易地扶贫搬迁项目长期政策性贷款本金。

3.所有者权益分析

2022年12月31日，公司所有者权益总额128,244.26万元（归属于母公司的所有者权益128,045.37万元，少数股东权益198.89万元），比年初967,394.41万元减少839,150.15万元，下降86.74%;主要原因是按省政府要求进行账务调整，核减了已完成任务的易地扶贫搬迁及采煤沉陷区综合治理项目资金。

所有者权益包括实收资本、资本公积、风险准备金、盈余公积和未分配利润，分别占所有者权益总额的11.64%、86.88%、0.81%、0.2%和0.48%。

（1）实收资本14,900万元，比年初956,427万元减少941,527万元，原因一是按省政府要求，核减了已完成任务的采煤沉陷区综合治理项目资金385,504.2万元；二是将需要归还的易地扶贫搬迁项目资金地方债316,000万元、专项建设基金45,961.47万元调出；三是偿还国开行易地扶贫搬迁项目专项建设基金40,653.07万元；四是将周转金资金131,979.65万元进行科目调出；五是将原注册资本金21,200万元进行了科目调出。

（2）资本公积111,237万元，比年初9,089.49万元增加102,147.51万元，增长1,123.80%，原因是增加了周转金资金90,000万元，其他资金21,200万元，资本溢价37万元。

（3）风险准备金年初年末均为1,039.76万元，本年未发生变化。

（4）盈余公积期末250.02万元，比年初220.13万元增加29.88万元，增长13.58%。

（5）未分配利润

未分配利润618.59万元，比年初419.38万元增加199.21万元，增长47.50%。

4.现金流量分析

2022年，公司现金流量增加额为-39,778.62万元，较上年100,809.17万元减少140,587.79万元，下降139.46%，下降主要原因是收到省财政厅下达的易地扶贫搬迁项目资金较上年减少，同时账面结余的大量易地扶贫搬迁项目资金也用于还款，导致货币资金减少。

经营活动产生的现金流量净额107,172.18万元，较上年164,526.39万元减少57,354.21万元，减少34.86%。下降主要原因是收到省财政厅下达的易地扶贫搬迁项目资金较上年减少。

投资活动产生的现金流量净额1,812.38万元，较上年4,269.29万元减少2,456.91万元，下降57.55%，下降主要原因是收回自有资金对外投资本息。

筹资活动产生的现金流量净额-148,763.18万元，较上年-67,986.51万元增加80,776.66万元，增长118.81%，原因是偿还易地扶贫搬迁各项贷款本金及利息较上年增加。

（二）利润实现及分配情况

2022年，实现合并净利润299.33万元（归属于母公司的净利润299.09万元，少数股东损益0.24万元），较上年260.34万元增加38.99万元，增长14.98%。按照《公司法》、国有资本收益缴纳等有关规定，公司实现的净利润按照如下顺序进行分配：

①提取法定盈余公积金。《公司法》“第一百六十六条 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。”的规定，公司本部按本年实现净利润的10%提取了法定盈余公积29.88万元。

②向投资者分配利润。按照《山西省财政厅 山西省国有资产监督管理委员会关于提高省本级国有资本收益收取比例的通知》（晋财企[2015]107号）中按合并报表中归属于母公司的净利润扣减盈余公积金后，按30%取整数上缴国有资本收益的规定，公司拟上缴国有资本收益81万元。

③利润分配后，本年净利润剩余187.96万元，转入公司未分配利润，作为公司留存收益。